寧波市塑膠籃球場越禾新聞：近年來，世界各國反腐敗實踐如火如荼，對刑事立法供給的要求也越來越高，許多國家都出現(xiàn)了現(xiàn)有刑事法律的解釋滿足不了反腐敗實踐需要的問題。據(jù)此，各國紛紛修訂刑事立法為反腐敗實踐提供法律支持，反腐敗刑事立法呈現(xiàn)爆炸式增長態(tài)勢。通觀各國新近的反腐敗刑事立法，整體上呈現(xiàn)出趨嚴的特點。

 

    行賄受賄入罪條件降低

 

    行賄受賄是腐敗犯罪最主要的形式。毫無例外，各國均將行賄受賄規(guī)定為犯罪，但在犯罪構成要件上卻畸輕畸重，存在較大差異?！堵?lián)合國反腐敗公約》規(guī)定了較低的賄賂犯罪入罪條件。各締約國以《公約》為指引，通過重新解釋相關法律術語、裁剪犯罪構成要件、修改證據(jù)規(guī)則等方式向《公約》范本看齊。

 

    擴大“公職人員”范圍。各國刑法對“受賄罪的主體為行使公權力的公職人員”有基本共識，但“公職人員”內(nèi)涵的輻射半徑則長短不一。目前，各國傾向于從寬解釋“公職人員”范圍。2016年6月4日生效的德國《打擊衛(wèi)生領域腐敗法》將醫(yī)生等衛(wèi)生領域工作人員納入賄賂罪規(guī)制對象。根據(jù)新的罪名，在開具使用藥品、醫(yī)用物品等或者為病患提供醫(yī)療服務、檢驗醫(yī)療素材時，醫(yī)務人員收受好處而進行優(yōu)先選擇的，屬于受賄而可罰。相對應的，提供或承諾好處的人也構成行賄。

 

    拓展“不當好處”內(nèi)涵。“不當好處”是賄賂犯罪的核心概念，其本質(zhì)是“與公共權力、公職行為建立聯(lián)系的利益”。過去，不少國家的刑法沒有對收受“疏通費”進行入罪化處理，如果行為人向公職人員提供好處（疏通費），請求其加快合法的行政程序，不認為構成犯罪。諸如此類的“豁免”顯然違背《公約》相關規(guī)定精神，有關國家正考慮修改刑法，將前述行為入罪。另外，一些國家的刑法學者還提議將權色交易入刑。印度正在醞釀修改《預防腐敗修正法案2013》，重要內(nèi)容之一就是將非金錢性質(zhì)的饋贈也納入“不正當利益”的范疇。一些國家根據(jù)《公約》要求修改刑法，將“不當好處”的范圍從實際給予拓展至許諾給予和提議給予，大大拓展了賄賂犯罪的成立范圍。

 

    回歸貪利犯罪本質(zhì)?；谔岣哔V賂案件偵破效率等刑事政策的考慮，不少國家刑法規(guī)定，如果行賄方主動舉報賄賂犯罪，則大幅降低其刑罰幅度，甚至豁免罪責。聯(lián)合國在審議《公約》履約情況時，發(fā)現(xiàn)了這個問題，并提出關切。存在類似問題的國家據(jù)此考慮對本國刑事法律進行修改，進一步加強對行賄方的處罰，提高行賄方的違法成本，實現(xiàn)刑罰均衡?？疾煊嘘P國家近期賄賂犯罪立法就會發(fā)現(xiàn)，加大對賄賂犯罪的經(jīng)濟處罰力度是一個明顯的趨勢，普遍的做法是將罰金的數(shù)額和賄賂金額掛鉤，罰金往往是賄賂金額的數(shù)倍。有的國家甚至規(guī)定，與罰金相對應的賄賂金額既包括已經(jīng)拿到手的，也包括承諾給予或計劃給予的好處。

 

    私營部門不再是法外之地

 

    與各國均規(guī)定公職人員腐敗犯罪形成鮮明對比，大多數(shù)《公約》締約國尚未采取措施對私營部門內(nèi)的賄賂、貪污行為充分定罪。在《公約》指引下，許多國家已經(jīng)考慮開展相關立法。當前，各國針對私營部門腐敗的立法呈現(xiàn)出以下幾個特點：

 

    由集體責任向兼顧個人責任轉(zhuǎn)變。一些國家在過去很長一段時間內(nèi)對于私營部門特別是公司的賄賂行為主要通過罰款、沒收獲利、沒收賄賂款項等方式進行處罰，對于賄賂的決策者（通常是公司的負責人和高管）和具體的實施者沒有具體的罰則。但是這種狀況正在改變，既追究公司的責任又追究具體自然人的責任已經(jīng)成為相關國家立法的方向。

 

    由不告不理向不告也理的公訴轉(zhuǎn)變。過去，一些國家的刑法對于發(fā)生在私營部門之間的賄賂犯罪和貪污犯罪遵循民事爭議的“不告不理”原則。此類規(guī)定顯然不符合《公約》精神，相關國家均已修改或正在考慮修改相關規(guī)定，在被害人沒有提訴的情況下仍然可以追究相關單位和個人的責任，即將私營部門間的貪腐犯罪由自訴罪變更為公訴罪。

 

    減少犯罪構成要件。一些國家的立法比《公約》的規(guī)定更進一步，減少私營部門腐敗犯罪構成要件，降低入罪門檻。比如，有的國家刑事法律規(guī)定，構成私營部門內(nèi)部的賄賂犯罪，不要求“違背職責作為或者不作為”。這就意味著，私營部門工作人員只要利用職務形成的便利，收受他人給予的不正當好處，即便沒有違背職責，也構成犯罪。再如，有的國家私營部門內(nèi)的貪污罪比《公約》規(guī)定得更寬泛，沒有“在經(jīng)濟、金融和商業(yè)活動過程中”的領域限制。這就意味著，私營部門工作人員只要利用職務形成的便利侵吞受托財產(chǎn)，就構成犯罪，不要求該行為必須發(fā)生在如《公約》所規(guī)定的特定領域。又如，有的國家明確規(guī)定，私營部門內(nèi)的賄賂罪適用于以任何身份受私營部門實體指導或為其工作的任何人，即使該人的職務或活動和該實體沒有關系，即便賄賂行為發(fā)生在國外也不影響犯罪的認定。

 

    懲治洗錢犯罪的法網(wǎng)日益緊密

 

    在聯(lián)合國毒品和犯罪問題辦公室、金融行動特別工作組等國際組織的推動下，各國反洗錢立法均有不同程度的進步。

 

    洗錢犯罪的范圍逐步擴大。各締約國根據(jù)《公約》的規(guī)定，健全完善本國的洗錢犯罪規(guī)范體系：擴大洗錢罪的上游犯罪，將所有類型的腐敗犯罪均納入其中，特別是將“資產(chǎn)非法增加”作為上游犯罪；拓展洗錢罪的行為方式，使之包含轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移腐敗資產(chǎn)，隱瞞或掩飾腐敗資產(chǎn)的真實性質(zhì)、來源、所在地，明知為腐敗資產(chǎn)仍獲取、占有和使用等行為；擴大管轄范圍，有的國家實行“長臂管轄”原則，只要上游犯罪發(fā)生在本國，洗錢犯罪不論發(fā)生在本國還是其他國家，均對之具有管轄權。

 

    房地產(chǎn)洗錢成為重點規(guī)制對象。為應對房地產(chǎn)洗錢，相關國家紛紛出臺應對新規(guī)。2016年1月，美國財政部宣布將進一步加強對房地產(chǎn)業(yè)洗錢現(xiàn)象的關注，從紐約曼哈頓和邁阿密戴德縣開始，確認并追蹤高端房產(chǎn)的秘密買家。財政部要求房地產(chǎn)公司披露現(xiàn)金全款交易的買主，并對利用空殼公司購買豪宅的行為進行調(diào)查。在曼哈頓，財政部要求上報成交價超過300萬美元的房屋買主的身份；在戴德縣，要求上報價格超過100萬美元的交易。此后，美國又將新規(guī)的范圍拓展到加利福尼亞的洛杉磯、德克薩斯的圣安東尼奧、佛羅里達的布勞沃德和棕櫚灘等地區(qū)。美國財政部的新政，使得這些地區(qū)豪華地產(chǎn)交易從業(yè)者承擔更大的反洗錢義務。2016年4月，澳大利亞也提出了簡化反洗錢程序的法案，其中重要的內(nèi)容就是對利用房地產(chǎn)洗錢的行為進行規(guī)制。

 

    增加銀行等金融機構義務。2016年5月11日，美國財政部金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡局提出加重金融機構對于客戶盡職調(diào)查義務的新規(guī)：從2018年5月11日開始，相關金融機構（銀行、證券經(jīng)紀商或交易商、公募基金、期貨經(jīng)紀公司以及期貨介紹經(jīng)紀人）必須獲得并核實法人機構客戶的“受益所有人”信息。這就意味著，相關金融機構需要掌握實際或間接持有法人實體25%及以上股份的個人信息（包括受益人的姓名、出生日期、住址以及社會保險號碼或者護照號及簽發(fā)國家），以及至少一名控制或者管理該法人實體的個人信息。金融機構應當為每一位客戶設立風險概況評測檔案，并檢測客戶關系，發(fā)現(xiàn)洗錢等可疑活動及時報告。

 

    寧波市塑膠籃球場增加反洗錢調(diào)查機構權限。洗錢是高智商犯罪，往往有銀行、律師事務所、會計師事務所協(xié)助，即便通過舉報發(fā)現(xiàn)問題線索，查處仍困難重重。為了提高反洗錢調(diào)查的效率，一些國家通過立法簡化調(diào)查程序，為反洗錢調(diào)查機關提供便捷管用的法律工具。例如，2016年10月13日，英國政府向下議院提出的《刑事金融法案》規(guī)定了“信息披露法令”，為執(zhí)法機構快速掌握相關信息提供了方便。反洗錢執(zhí)法機構向法院申請“信息披露法令”后，猶如獲得尚方寶劍，可以在同一宗調(diào)查中重復使用該法令，要求涉案人員以及第三方披露相關信息，大大地簡化了既有程序，使調(diào)查人員能夠更專心于反洗錢案件事實的調(diào)查。(作者系中國社科院馬克思主義研究院副研究員、法學博士)